Administración, Operación de Derivados OTC y Registro Contable


OBJETIVO
Reforzar los conocimientos prácticos de las áreas de Middle y Back Office, involucradas en la administración, operación y control de derivados OTC.

NIVEL: Intermedio

DURACIÓN: 18 horas

  1. MERCADOS DE PRODUCTOS DERIVADOS
    1. Definición
    2. Antecedentes
    3. Mercados reconocidos y OTC
    4. Cobertura y negociación
    5. Comparación de los productos derivados con los instrumentos de renta fija y renta variable.
  2. FUTUROS Y FORWARD
    1. Definición
    2. Diferencias básicas entre los contratos adelantados y los contratos de futuros
    3. Regulación
    4. Posiciones largas y cortas
    5. Factores que determinan las variaciones en los precios
    6. Cálculo de utilidades y pérdidas en posiciones largas
    7. Futuros financieros en México
    8. Forwards en México
  3. SWAPS
    1. Definición
    2. Características generales
    3. Marco regulatorio
    4. Organización de las negociaciones: ISDA
    5. Principales tipos de swaps
    6. Estrategias operativas: cobertura, especulación y reducción de costos
  4. Normas de Registro Contable
    1. NIF y Anexo 33 de la CUB
    2. Criterios de registro y presentación
    3. Efectividad de cobertura para derivados relevantes para la Institución
      1. Valor Razonable
      2. Flujos de efectivo
      3. Moneda extranjera